2016/11/17 09:15    定期报告   
    诺安全球黄金证券投资基金2015年年度报告
    
    2015 年 12 月 31 日
    基金管理人:诺安基金管理有限公司
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    送出日期:2016 年 3 月 30 日
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2015年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
    本报告期自 2015 年 1月 1日起至 12月 31日止。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    1.2 目录
    §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
    1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
    1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
    §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
    2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
    2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
    2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
    2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................. 6
    2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
    2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
    3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
    3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
    3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
    §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
    4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
    4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ........................................................ 10
    4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
    4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
    4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
    4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
    4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
    4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
    4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
    4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 15
    §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
    §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
    6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
    6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
    §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
    7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
    7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
    7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
    §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
    8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40
    8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................................................ 40
    8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 41
    8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ 41
    8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 41
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 41
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41
    8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................ 41
    8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 41
    8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 42
    §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 43
    9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43
    §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
    §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
    11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44
    11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
    11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 45
    §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
    12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
    12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
    12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49
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    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称 诺安全球黄金证券投资基金
    基金简称 诺安全球黄金(QDII-FOF)
    基金主代码 320013
    基金运作方式 契约型开放式
    基金合同生效日 2011年 1月 13日
    基金管理人 诺安基金管理有限公司
    基金托管人 中国工商银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额 830,241,053.15份
    基金合同存续期 不定期
    2.2 基金产品说明
    投资目标 本基金主要通过投资于境外有实物支持的黄金 ETF,紧密跟踪金价走势,为投资
    者提供一类可有效分散组合风险的黄金类金融工具。
    投资策略 本基金主要通过投资于有实物黄金支持的黄金ETF的方式达成跟踪金价的投资目标。本基金遴选出在全球发达市场上市的有实物黄金支持的优质黄金 ETF,之后基本上采取买入持有的投资策略,但根据标的 ETF 跟踪误差、流动性等因素定期进行调整和再平衡。本基金只买卖和持有黄金 ETF 份额,不直接买卖或持有实物黄金。本基金的具体投资策略包括 ETF组合管理策略以及现金管理策略两部分组成。
    业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为伦敦金价格折成人民币后的收益率,伦敦金每日价格采用伦敦金下午定盘价(London Gold Price PM Fix),人民币汇率以报告期末
    最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。
    风险收益特征 本基金为基金中基金,主要投资于实物黄金支持的黄金 ETF,投资目标为紧密跟踪黄金价格,预期风险收益水平与黄金价格相似,在证券投资基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目 基金管理人 基金托管人
    名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司信息披露负责人
    姓名 陈勇 洪渊
    联系电话 0755-83026688 (010)66105799
    电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
    客户服务电话 400-888-8998 95588
    传真 0755-83026677 (010)66105798
    注册地址 深圳市深南大道 4013号
    兴业银行大厦 19-20层
    北京市西城区复兴门内大街 55号
    办公地址 深圳市深南大道 4013号
    兴业银行大厦 19-20层
    北京市西城区复兴门内大街 55号
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    邮政编码 518048 100140
    法定代表人 秦维舟 姜建清
    2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
    项目 境外投资顾问 境外资产托管人名称
    英文 无 Brown Brothers Harriman & Co.中文 无 布朗兄弟哈里曼银行
    注册地址 - 140 Broadway New York,NY 1005办公地址 - 140 Broadway New York,NY 1005邮政编码 - NY 1005
    2.5 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
    基金年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013号兴业银行大厦 19-20层诺安基金管理有限公司
    2.6 其他相关资料
    项目 名称 办公地址
    会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市延安东路 222号外滩中心 30楼
    注册登记机构 诺安基金管理有限公司 深圳市深南大道 4013号兴业银行大
    厦 19-20层
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年
    本期已实现收益 -48,493,590.44 -83,310,993.46 -59,643,714.97
    本期利润 -33,589,298.57 -7,372,105.64 -384,552,236.36
    加权平均基金份额本期利润 -0.0409 -0.0071 -0.3067
    本期加权平均净值利润率 -5.78% -0.92% -35.32%
    本期基金份额净值增长率 -6.00% -2.05% -28.93%
    3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末
    期末可供分配利润 -270,517,212.96 -258,628,633.71 -304,499,614.36
    期末可供分配基金份额利润 -0.3258 -0.2831 -0.2676
    期末基金资产净值 559,723,840.19 654,932,125.51 833,568,026.57
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    期末基金份额净值 0.674 0.717 0.732
    3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末
    基金份额累计净值增长率 -27.06% -22.40% -20.78%
    注:① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    ③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值
    增长率①份额净值增长率标准差
    ②业绩比较基准收益
    率③业绩比较基准收益率标准差
    ④
    ①-③ ②-④
    过去三个月 -3.02% 0.84% -2.87% 0.94% -0.15% -0.10%
    过去六个月 -3.99% 0.86% -3.85% 1.02% -0.14% -0.16%
    过去一年 -6.00% 0.85% -6.73% 0.93% 0.73% -0.08%
    过去三年 -34.56% 0.97% -33.93% 1.07% -0.63% -0.10%自基金合同生效起至今
    -27.06% 1.00% -24.50% 1.14% -2.56% -0.14%
    注:本基金的业绩比较基准为:伦敦金价格折成人民币后的收益率,伦敦金每日价格采用伦敦金下午定盘价(London Gold Price PM Fix)。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    注:本基金的建仓期为 6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
    3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    注:本基金基金合同于 2011 年 1 月 13 日生效,2011 年本基金净值增长率与同期业绩比较诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 9 页 共 49 页基准收益率按本基金实际存续期计算。
    3.3 过去三年基金的利润分配情况本基金过去三年未进行利润分配。
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    截至 2015年 12月,本基金管理人共管理 45只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货
    币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安永鑫收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安裕鑫收益两年定期开放债券型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫保本混合型证券投资基金、诺安景鑫保本混合型证券投资基金。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    姓名 职务
    任本基金的基金经理(助理)
    期限 证券从业年限说明
    任职日期 离任日期
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 10 页 共 49 页宋青
    国 际 业
    务 部 总
    监、诺安全 球 黄
    金 证 券
    投 资 基
    金 基 金
    经理、诺安 油 气
    能 源 股
    票 证 券
    投 资 基金(LOF)
    基 金 经理
    2011年 11月 14日
    - 7学士学位,具有基金从业资格。
    曾先后任职于香港富海企业有
    限公司、中国银行广西分行、中国银行伦敦分行、深圳航空集团公司、道富环球投资管理亚洲有限公司上海代表处,从事外汇交易、证券投资、固定收益及贵金属商品交易等投资
    工作。2010 年 10 月加入诺安
    基金管理有限公司,任国际业务部总监。2011 年 11 月起任诺安全球黄金证券投资基金基金经理,2012年 7月起任诺安油气能源股票证券投资基金
    (LOF)基金经理。
    注:①此处基金经理的任职日期为公司作出决定并对外公告之日;
    ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
    4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介本基金无境外投资顾问。
    4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期间,诺安全球黄金证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安全球黄金证券投资基金基金合同》的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
    4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.4.1 公平交易制度和控制方法
    根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司更新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
    投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 11 页 共 49 页
    究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
    交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
    4.4.2 公平交易制度的执行情况
    本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。此外,公司对连续四个季度期间内,公司管理的不同投资组合在日内、3日内、5日内的同向交易的交易价差进行了分析,未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
    4.4.3 异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况。
    4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
    回顾 2015 年,黄金延续 2014 年的跌势,拾级而下,基本上以年底低点附近收场,全年下跌
    11%左右。主要因素有以下几个方面。
    美联储加息预期逐渐升温,投资者资金流出黄金资产成为主导原因。2015年美国经济数据虽然略有反复,例如每月制造业新增订单依然处于下滑趋势,但总体来看美国经济数据较为靓丽,显示已经进入稳健恢复状态,失业率已从年初的 5.7%下降至年末的 5%,每月新增非农就业人口总体符合预期,其中个别月份表现格外亮眼。美国经济的恢复使得美联储加息预期不断升温,美元指数持续走强,3 月美元指数攀上至经济危机以来高位,强势美元压制着金价的上升。尽管美国的通胀水平仍未达到加息目标,但美联储官员认为一旦未来全球大宗商品价格走稳,通胀就能走诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 12 页 共 49 页高,其对通胀的关注已转向具有前瞻性的通胀预期,而非实际进展,并于 12月宣布升息 25基点。
    近年除美国外全球各大经济体潜在增速放缓,使得全球对大宗商品需求下降,导致价格下跌,其中原油价格在 2015年全年下跌 35%。大宗商品价格的疲软引发通缩忧虑,不利于具有抗通胀属性黄金的价格上涨。
    另一方面,2015 年期间突发事件不断,引发短期避险情绪,使黄金价格受到一定提振。年初
    希腊债务危机爆发及国内政局动荡,使金融市场避险情绪大增。中东地缘政治冲突的升温、法国巴黎恐怖袭击等一系列突发事件使黄金行情得到拉升。期间中国股市动荡以及人民币贬值也加重了市场的悲观情绪,推动了黄金价格的上涨。而各央行的黄金增持策略也使黄金市场在强势美元压制下得到喘息。中国央行 12 月末黄金总储备 5666 万金衡盎司,约合 1762.3 公吨,自 2009 年以来增长了 58%。俄罗斯央行自 2007 年就持续增加黄金储备,年初以来增加约 208.4公吨,2015年末黄金储备 1415公吨,同比增长 17%。
    回看运作情况,全年我们基本维持仓位跟踪价格,但是没有叙做汇率套保,享受了一些本币贬值的好处。
    4.5.2 报告期内基金的业绩表现
    截至报告期末,本基金份额净值为 0.674 元。本报告期基金份额净值增长率为-6.00%,同期业绩比较基准收益率为-6.73%。
    4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望 2016年,市场动荡及黄金基本面的改善影响黄金价格变化,吸引投资者重新将资金配置于黄金。美联储 2015年 12 月会议决定加息 25 基点,我们认为 2016年美元加息将会放缓,目前市场利率期货仅预期加息一次。美国的加息意味着以美元计价并没有息率的黄金相对于美元资产竞争力下降,如果美元继续强势会令金价承压。另一方面,货币政策的分化使新兴经济体面临货币贬值压力,令全球金融市场较为动荡从而引发避险需求,提振金价。我们认为亚洲央行在 2016年仍会继续增持黄金。过往黄金价格的走低将清洗部分高成本的金矿使得黄金市场供需趋向平衡。
    长期随着美国经济的持续复苏,经济活动的扩张,大宗商品价格走稳。黄金将走出中期的反弹行情并有机会反转,重拾升势。
    4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    报告期内本基金管理人共管理了四十五只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、诺安增利诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安永鑫收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安裕鑫收益两年定期开放债券型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫保本混合型证券投资基金、诺安景鑫保本混合型证券投资基金。
    在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管理人建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、公正的原则,认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽责地管理基金资产。
    本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
    1、报告期内,在公司各部门的积极配合下,根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要,合规与风险控制部对公司部分管理制度进行修订,推进了公司的制度化建设步伐,完善了公司的制度体系,满足了法律法规及证监会的监管要求,对公司的业务运作也起到了较好的支持、指导作用,有效地推进了相关业务的发展,防范了相关风险。
    2、严格进行投资风险的管理和控制,防范相关风险发生。合规与风险控制部会同公司投资部
    门根据法律法规及市场环境的变化,及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多次修订。在此基础上,对各类风险控制指标做进一步的细化和完善,通过对各项指标的监控来引导投资部门分散投资、理性投资,起到了良好的效果。
    3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,合规与风险控制部在报告期内对公司各个部
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    门进行了四次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制度、业务操作流程执行情况;涵盖基金销售、投资运作、后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。对于每次监察稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施,切实进行改善,并由合规与风险控制部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金份额持有人的利益。
    4、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规
    定处理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。
    同时,督促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。
    5、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由合规与风险控制部进行合规性审查,确保其内容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。
    本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交易,保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
    4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
    报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、合规与风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
    报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
    4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配。
    根据上述分配原则及基金实际运作情况,本报告期未有收益分配事项。
    4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
    本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,本基金托管人在对诺安全球黄金 QDII基金证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,诺安全球黄金 QDII 基金证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安全球黄金 QDII 基金证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,诺安全球黄金 QDII基金证券投资基金未进行利润分配。
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人依法对诺安全球黄金 QDII 基金基金管理有限公司编制和披露的诺安全球黄金 QDII
    基金证券投资基金 2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
    §6 审计报告
    6.1 审计报告基本信息
    财务报表是否经过审计 是
    审计意见类型 标准无保留意见
    审计报告编号 德师报(审)字(16)第 P0683号
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    6.2 审计报告的基本内容
    审计报告标题 审计报告
    审计报告收件人 诺安全球黄金证券投资基金全体持有人引言段 我们审计了后附的诺安全球黄金证券投资基金(以下简称“诺安全球黄金
    (QDII-FOF)”)的财务报表,包括 2015年 12月 31日的资产负债表、2015年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
    管理层对财务报表的责任段
    编制和公允列报财务报表是诺安全球黄金(QDII-FOF)的基金管理人诺安
    基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编
    制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    审计意见段 我们认为,诺安全球黄金(QDII-FOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有
    关规定编制,公允反映了诺安全球黄金(QDII-FOF)2015年 12月 31日的财务状况以及 2015年度的经营成果和基金净值变动情况。
    注册会计师的姓名 王明静 吴迪
    会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所的地址 中国?上海
    审计报告日期 2016年 3月 25日
    §7 年度财务报表
    7.1 资产负债表
    会计主体: 诺安全球黄金证券投资基金
    报告截止日:2015年 12月 31日
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    单位:人民币元
    资 产 附注号本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    资 产:
    银行存款 7.4.7.1 40,826,582.73 33,193,779.48
    结算备付金 - -
    存出保证金 - -
    交易性金融资产 7.4.7.2 524,111,867.23 616,577,582.91
    其中:股票投资 - -
    基金投资 524,111,867.23 616,577,582.91
    债券投资 - -
    资产支持证券投资 - -
    贵金属投资 - -
    衍生金融资产 7.4.7.3 - -
    买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
    应收证券清算款 - 12,028,621.47
    应收利息 7.4.7.5 1,446.71 2,178.33
    应收股利 - -
    应收申购款 575,105.92 881,330.77
    递延所得税资产 - -
    其他资产 7.4.7.6 27,000,000.00 -
    资产总计 592,515,002.59 662,683,492.96
    负债和所有者权益 附注号本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    负 债:
    短期借款 - -
    交易性金融负债 - -
    衍生金融负债 7.4.7.3 - -
    卖出回购金融资产款 - -
    应付证券清算款 3,248,219.83 -
    应付赎回款 2,217,238.55 6,898,842.26
    应付管理人报酬 474,490.04 569,141.40
    应付托管费 123,367.41 147,976.78
    应付销售服务费 - -
    应付交易费用 7.4.7.7 - -
    应交税费 - -
    应付利息 - -
    应付利润 - -
    递延所得税负债 - -
    其他负债 7.4.7.8 26,727,846.57 135,407.01
    负债合计 32,791,162.40 7,751,367.45
    所有者权益:
    实收基金 7.4.7.9 830,241,053.15 913,560,759.22
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    未分配利润 7.4.7.10 -270,517,212.96 -258,628,633.71
    所有者权益合计 559,723,840.19 654,932,125.51
    负债和所有者权益总计 592,515,002.59 662,683,492.96
    注:报告截止日 2015 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.674元,基金份额总额 830,241,053.15份。
    7.2 利润表
    会计主体:诺安全球黄金证券投资基金
    本报告期:2015 年 1月 1日至 2015年 12月 31日
    单位:人民币元
    项 目
    附注号 本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    一、收入 -26,011,343.14 3,205,420.35
    1.利息收入 88,921.99 101,459.40
    其中:存款利息收入 7.4.7.11 88,921.99 78,709.40
    债券利息收入 - -
    资产支持证券利息收入 - -
    买入返售金融资产收入 - 22,750.00
    其他利息收入 - -
    2.投资收益(损失以“-”填列)
    -45,511,690.80 -73,577,918.5
    6
    其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -基金投资收益
    7.4.7.13 -45,511,690.80 -73,619,318.5
    6
    债券投资收益 7.4.7.14 - -
    资产支持证券投资收益 - -
    贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
    衍生工具收益 7.4.7.16 - 41,400.00
    股利收益 7.4.7.17 - -3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    7.4.7.18 14,904,291.87 75,938,887.82
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列) 4,404,590.46 623,088.37
    5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.19 102,543.34 119,903.32
    减:二、费用 7,577,955.43 10,577,525.99
    1.管理人报酬 7.4.10.2.1 5,829,502.09 8,044,823.92
    2.托管费 7.4.10.2.2 1,515,670.49 2,091,654.27
    3.销售服务费 - -
    4.交易费用 7.4.7.20 63,354.85 62,751.80
    5.利息支出 - -
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    其中:卖出回购金融资产支出 - -
    6.其他费用 7.4.7.21 169,428.00 378,296.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    -33,589,298.57 -7,372,105.64
    减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填列)
    -33,589,298.57 -7,372,105.64
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:诺安全球黄金证券投资基金
    本报告期:2015 年 1月 1日至 2015年 12月 31日
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 913,560,759.22 -258,628,633.71 654,932,125.51
    二、本期经营活动产生的基金净值
    变动数(本期净利润)
    - -33,589,298.57 -33,589,298.57
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
    -83,319,706.07 21,700,719.32 -61,618,986.75
    其中:1.基金申购款 272,557,269.46 -79,563,239.20 192,994,030.26
    2.基金赎回款 -355,876,975.53 101,263,958.52 -254,613,017.01
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    - - -
    五、期末所有者权益(基金净值) 830,241,053.15 -270,517,212.96 559,723,840.19项目上年度可比期间
    2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 1,138,067,640.93 -304,499,614.36 833,568,026.57
    二、本期经营活动产生的基金净值
    变动数(本期净利润)
    - -7,372,105.64 -7,372,105.64
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
    -224,506,881.71 53,243,086.29 -171,263,795.42
    其中:1.基金申购款 139,537,306.90 -32,358,056.60 107,179,250.30
    2.基金赎回款 -364,044,188.61 85,601,142.89 -278,443,045.72
    四、本期向基金份额持有人分配利 - - -
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 20 页 共 49 页润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    五、期末所有者权益(基金净值) 913,560,759.22 -258,628,633.71 654,932,125.51报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
    ______奥成文______ ______薛有为______ ____薛有为____
    基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
    7.4 报表附注
    7.4.1 基金基本情况
    诺安全球黄金证券投资基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监许可[2010]1712 号文《关于核准诺安全球黄金证券投资基金募集的批复》批准,于 2010
    年 12月 10日至 2011 年 1月 10日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,募集的有效
    认购金额为人民币 3,209,667,460.52 元,其中净认购额为人民币 3,196,195,768.30 元,折合
    3,196,195,768.30 份基金份额。有效认购金额产生的利息为人民币 581,923.41 元,折合
    581,923.41 份基金份额于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日为 2011 年 1 月 13 日,合
    同生效日基金份额为 3,196,777,691.71 份基金单位。
    本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为 Brown Brothers Harriman &Co.(布朗兄弟哈里曼银行)。《诺安全球黄金证券投资基金合同》、《诺安全球黄金证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
    本基金的财务报表于 2016年 3月 25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
    7.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)
    及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
    7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
    规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2015年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    7.4.4 重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1 会计年度
    本基金的会计年度为公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
    7.4.4.2 记账本位币本基金以人民币为记账本位币。
    7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    (1)金融资产的分类
    根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等,其中股票投资、债券投资和基金投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。
    本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
    (2)金融负债的分类
    根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。
    其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他
    金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融
    资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
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    放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负
    债或其一部分。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产股票投资
    买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
    股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本),于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。
    卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
    债券投资
    买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
    配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。
    买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。
    卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
    基金投资
    买入基金于交易日按基金的公允价值入账,相关的交易费用直接计入当期损益。
    卖出基金于交易日确认基金投资收益,卖出基金按移动加权平均法结转成本。
    权证投资
    买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
    获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,成本为零。
    配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。
    卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
    (2)贷款及应收款项买入返售金融资产买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 23 页 共 49 页
    买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
    (3)其他金融负债卖出回购金融资产款
    卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。
    卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
    7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
    近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
    (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
    考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
    (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
    本基金公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整
    体的重要性,被划分为三个层次:
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债或间接可观察的输入值;
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 24 页 共 49 页
    7.4.4.7 实收基金
    实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
    7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
    7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    1.利息收入
    (1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
    (2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣
    除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。
    (3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。
    2.投资收益
    (1)股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
    (2)债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收
    利息(若有)后的差额确认。
    (3)基金投资收益于交易日按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额确认。
    (4)衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
    (5)股利收益和基金分红收益于除息日确认,并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和基金上市所在地适用的预交所得税后的净额入账。
    3.公允价值变动收益
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 25 页 共 49 页
    公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公
    允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
    7.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。
    卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。
    7.4.4.11 基金的收益分配政策
    (1)本基金每一基金份额享有同等分配权;
    (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额
    每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效
    不满 3个月可不进行收益分配;
    (3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红
    利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
    (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
    每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
    (5)基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截至日)的时间不得超过
    15个工作日;
    (6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    7.4.4.12 外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额直接计入汇兑收益项目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动处理,直接计入当期损益。
    7.4.4.13 分部报告
    根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 26 页 共 49 页管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
    7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计。
    7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
    7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
    7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
    7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。
    (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
    (3)基金取得的源自境外的收入,其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
    7.4.7 重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1 银行存款
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    活期存款 40,826,582.73 33,193,779.48
    定期存款 - -
    其中:存款期限 1-3个月 - -
    其他存款 - -
    合计: 40,826,582.73 33,193,779.48
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 27 页 共 49 页注:本基金本报告期末银行存款中包含的外币余额为:美元 5,627,861.83 元(汇率为 6.4936,折合人民币 36,545,083.58元)。
    7.4.7.2 交易性金融资产
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日
    成本 公允价值 公允价值变动
    股票 - - -
    贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券
    交易所市场 - - -
    银行间市场 - - -
    合计 - - -
    资产支持证券 - - -
    基金 690,784,659.58 524,111,867.23 -166,672,792.35
    其他 - - -
    合计 690,784,659.58 524,111,867.23 -166,672,792.35项目上年度末
    2014年 12月 31日
    成本 公允价值 公允价值变动
    股票 - - -
    贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券
    交易所市场 - - -
    银行间市场 - - -
    合计 - - -
    资产支持证券 - - -
    基金 798,154,667.13 616,577,582.91 -181,577,084.22
    其他 - - -
    合计 798,154,667.13 616,577,582.91 -181,577,084.22
    7.4.7.3 衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
    7.4.7.4 买入返售金融资产
    7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
    7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 28 页 共 49 页
    7.4.7.5 应收利息
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    应收活期存款利息 1,446.71 2,178.33
    应收定期存款利息 - -
    应收其他存款利息 - -
    应收结算备付金利息 - -
    应收债券利息 - -
    应收买入返售证券利息 - -
    应收申购款利息 - -
    应收黄金合约拆借孳息 - -
    其他 - -
    合计 1,446.71 2,178.33
    7.4.7.6 其他资产
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    其他应收款 27,000,000.00 -
    待摊费用 - -
    合计 27,000,000.00 -
    注:本报告期末其他应收款为外汇掉期交易到期应收回的人民币金额。
    7.4.7.7 应付交易费用本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
    7.4.7.8 其他负债
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日
    应付券商交易单元保证金 - -
    应付赎回费 3,714.33 5,407.01
    预提费用 130,000.00 130,000.00
    其他应付款 26,594,132.24 -
    合计 26,727,846.57 135,407.01
    注:本报告期末其他应付款为外汇掉期交易到期应付美元按协议汇率折算的人民币金额。
    7.4.7.9 实收基金
    单位:人民币元
    项目 本期
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 29 页 共 49 页
    2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
    基金份额(份) 账面金额
    上年度末 913,560,759.22 913,560,759.22
    本期申购 272,557,269.46 272,557,269.46
    本期赎回(以“-”号填列) -355,876,975.53 -355,876,975.53
    本期末 830,241,053.15 830,241,053.15
    注:本期申购含转换转入份(金)额,本期赎回含转换转出份(金)额。
    7.4.7.10 未分配利润
    单位:人民币元
    项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
    上年度末 -90,725,717.80 -167,902,915.91 -258,628,633.71
    本期利润 -48,493,590.44 14,904,291.87 -33,589,298.57
    本期基金份额交易产生的变动数 7,375,739.95 14,324,979.37 21,700,719.32
    其中:基金申购款 -37,739,771.28 -41,823,467.92 -79,563,239.20
    基金赎回款 45,115,511.23 56,148,447.29 101,263,958.52
    本期已分配利润 - - -
    本期末 -131,843,568.29 -138,673,644.67 -270,517,212.96
    7.4.7.11 存款利息收入
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    活期存款利息收入 88,822.45 78,492.18
    定期存款利息收入 - -
    其他存款利息收入 - -
    结算备付金利息收入 - 155.45
    其他 99.54 61.77
    合计 88,921.99 78,709.40
    注:本报告期内及上年度可比期间内“其他”为申购款利息收入。
    7.4.7.12 股票投资收益
    7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入本基金本报告期内及上年度可比期间内无股票投资收益。
    7.4.7.13 基金投资收益
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    卖出/赎回基金成交总额 143,504,233.49 311,748,530.54
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 30 页 共 49 页
    减:卖出/赎回基金成本总额 189,015,924.29 385,367,849.10
    基金投资收益 -45,511,690.80 -73,619,318.56
    7.4.7.14 债券投资收益本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。
    7.4.7.15 贵金属投资收益本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
    7.4.7.16 衍生工具收益
    7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——其他投资收益
    单位:人民币元项目本期收益金额
    2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日上年度可比期间收益金额
    2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
    外汇远期投资收益 - 41,400.00
    7.4.7.17 股利收益本基金本报告期内及上年度可比期间内无股利收益。
    7.4.7.18 公允价值变动收益
    单位:人民币元项目名称本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    1.交易性金融资产 14,904,291.87 75,938,887.82
    ——股票投资 - -
    ——债券投资 - -
    ——资产支持证券投资 - -
    ——基金投资 14,904,291.87 75,938,887.82
    ——贵金属投资 - -
    ——其他 - -
    2.衍生工具 - -
    ——权证投资 - -
    3.其他 - -
    合计 14,904,291.87 75,938,887.82
    7.4.7.19 其他收入
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    基金赎回费收入 102,543.34 119,903.32
    合计 102,543.34 119,903.32
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 31 页 共 49 页
    7.4.7.20 交易费用
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    交易所市场交易费用 63,354.85 62,751.80
    银行间市场交易费用 - -
    合计 63,354.85 62,751.80
    7.4.7.21 其他费用
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    审计费用 60,000.00 60,000.00
    信息披露费 100,000.00 300,000.00
    银行汇划费 428.00 296.00
    账户维护费 9,000.00 18,000.00
    合计 169,428.00 378,296.00
    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1 或有事项
    截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。
    7.4.8.2 资产负债表日后事项
    截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
    7.4.9 关联方关系
    关联方名称 与本基金的关系
    中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
    深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
    大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
    诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记与过户机构、直销机构中国工商银行股份有限公司 托管人、代销机构
    Brown Brothers Harriman & Co.
    ( 布朗兄弟哈里曼银行)境外资产托管人
    注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 32 页 共 49 页
    7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    7.4.10.1.1 股票交易本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。
    7.4.10.1.2 基金交易本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的基金交易。
    7.4.10.1.3 权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。
    7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金本基金本报告期内及上年度可比期间内不存在应支付关联方的佣金。
    7.4.10.2 关联方报酬
    7.4.10.2.1 基金管理费
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    当期发生的基金应支付的管理费 5,829,502.09 8,044,823.92
    其中:支付销售机构的客户维护费 2,562,463.04 3,540,978.27
    注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的 1%的年费率计提,计算方法如下:
    H=E×1%÷当年天数
    H为每日应支付的基金管理费
    E为前一日的基金资产净值
    基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
    7.4.10.2.2 基金托管费
    单位:人民币元项目本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    当期发生的基金应支付的托管费 1,515,670.49 2,091,654.27
    注:基金托管费按前一日基金资产净值的 0.26%的年费率计提,计算方法如下:诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 33 页 共 49 页
    H=E×0.26%÷当年天数
    H为每日应支付的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
    7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金于本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
    7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
    7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元关联方名称本期
    2015年 1月 1日至
    2015年 12月 31日上年度可比期间
    2014年 1月 1日至
    2014年 12月 31日
    期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
    中国工商银行股份有限公司 3,408,430.84 79,728.89 15,049,708.56 68,854.52
    Brown Brothers Harriman & Co.
    ( 布朗兄弟哈里曼银行)
    37,418,151.89 9,093.56 18,144,070.92 9,637.66
    注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行股份有限公司和境外托管人 Brown
    Brothers Harriman & Co.(布朗兄弟哈里曼银行)保管,按适用利率或约定利率计息。
    7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
    7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
    本基金与境外资产托管人 Brown Brothers Harriman & Co.(布朗兄弟哈里曼银行)进行外
    汇掉期交易,按合同约定汇率即期卖出人民币买入美元,远期卖出美元买入人民币。截至本报告诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 34 页 共 49 页
    期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金未结算的外汇掉期交易为 2016 年 1 月 7 日卖出美元
    2,278,769.46元,买入人民币 15,000,000.00元;2016 年 1 月 8 日卖出美元 1,861,667.93 元,
    买入人民币 12,000,000.00元
    7.4.11 利润分配情况
    7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金本基金本报告期内未进行利润分配。
    7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
    7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
    7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
    7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
    截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券。
    7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券。
    7.4.13 金融工具风险及管理
    7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
    本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、合规与风险控制部所监控;第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 35 页 共 49 页
    7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券(不包括境外基金)市值不得超过基金净值的 10%,基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。
    7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。
    7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
    7.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
    风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
    所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注‘7.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约无固定期限且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的流动性风险进行持续的监测和分析。
    7.4.13.4 市场风险
    本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 36 页 共 49 页险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
    一定程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款及买入返售金融资产等。
    下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
    7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
    单位:人民币元本期末
    2015年 12月 31 日
    6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计资产
    银行存款 40,826,582.73 - - - - 40,826,582.73
    结算备付金 - - - - - -
    存出保证金 - - - - - -
    交易性金融资产 - - - - 524,111,867.23 524,111,867.23
    衍生金融资产 - - - - - -
    买入返售金融资产 - - - - - -
    应收证券清算款 - - - - - -
    应收利息 - - - - 1,446.71 1,446.71
    应收股利 - - - - - -
    应收申购款 15,505.75 - - - 559,600.17 575,105.92
    其他资产 - - - - 27,000,000.00 27,000,000.00
    资产总计 40,842,088.48 - - - 551,672,914.11 592,515,002.59负债
    应付赎回款 - - - - 2,217,238.55 2,217,238.55
    应付管理人报酬 - - - - 474,490.04 474,490.04
    应付托管费 - - - - 123,367.41 123,367.41
    应付交易费用 - - - - - -
    应付证券清算款 - - - - 3,248,219.83 3,248,219.83
    应付税费 - - - - - -
    其他负债 - - - - 26,727,846.57 26,727,846.57
    负债总计 - - - - 32,791,162.40 32,791,162.40
    利率敏感度缺口 40,842,088.48 - - - 518,881,751.71 559,723,840.19上年度末
    2014年 12月 31 日
    6个月以内 6 个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计资产
    资产 - - - - - -
    银行存款 33,193,779.48 - - - - 33,193,779.48
    结算备付金 - - - - - -
    存出保证金 - - - - - -
    交易性金融资产 - - - - 616,577,582.91 616,577,582.91
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 37 页 共 49 页
    衍生金融资产 - - - - - -
    买入返售金融资产 - - - - - -
    应收证券清算款 - - - - 12,028,621.47 12,028,621.47
    应收利息 - - - - 2,178.33 2,178.33
    应收股利 - - - - - -
    应收申购款 18,934.66 - - - 862,396.11 881,330.77
    资产总计 33,212,714.14 - - - 629,470,778.82 662,683,492.96负债
    负债 - - - - - -
    应付赎回款 - - - - 6,898,842.26 6,898,842.26
    应付管理人报酬 - - - - 569,141.40 569,141.40
    应付托管费 - - - - 147,976.78 147,976.78
    应付交易费用 - - - - - -
    应付证券清算款 - - - - - -
    应付税费 - - - - - -
    其他负债 - - - - 135,407.01 135,407.01
    负债总计 - - - - 7,751,367.45 7,751,367.45
    利率敏感度缺口 33,212,714.14 - - - 621,719,411.37 654,932,125.51
    7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    本基金本报告期末及上年度末无债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
    7.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
    7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
    单位:人民币元项目本期末
    2015年 12月 31日美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计以外币计价的资产
    银行存款 36,545,083.58 - - 36,545,083.58
    交易性金融资产 524,111,867.23 - - 524,111,867.23
    资产合计 560,656,950.81 - - 560,656,950.81以外币计价的负债
    应付证券清算款 3,248,219.83 - - 3,248,219.83
    其它应付款 26,594,132.24 - - 26,594,132.24
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 38 页 共 49 页
    负债合计 29,842,352.07 - - 29,842,352.07
    资产负债表外汇风险敞口净额 530,814,598.74 - - 530,814,598.74项目上年度末
    2014年 12月 31日美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计以外币计价的资产
    银行存款 24,271,334.20 - - 24,271,334.20
    交易性金融资产 616,577,582.91 - - 616,577,582.91
    应收利息 76.55 - - 76.55
    应收证券清算款 12,028,621.47 - - 12,028,621.47
    资产合计 652,877,615.13 - - 652,877,615.13以外币计价的负债
    负债合计 - - - -
    资产负债表外汇风险敞口净额 652,877,615.13 - - 652,877,615.13
    7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
    假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元)本期末
    (2015年 12月 31日)上年度末
    (2014年 12月 31日)
    所有外币相对人民币升值 5% 26,540,729.94 32,643,880.76
    所有外币相对人民币贬值 5% -26,540,729.94 -32,643,880.76
    7.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资范围主要包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金中有实物
    黄金支持的黄金交易所交易基金、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。
    此外,本基金为对冲本外币的汇率风险,可以投资于外汇远期合约、外汇互换协议、期权等金融工具。本基金所面临的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
    本基金的投资组合比例为:本基金为基金中基金,投资于有实物黄金支持的黄金 ETF 不低于本基金资产的 80%;现金或者到期日不超过一年的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的
    5%。于 2015年 12月 31日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
    7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
    金额单位:人民币元
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 39 页 共 49 页项目本期末
    2015年 12月 31日上年度末
    2014年 12月 31日公允价值占基金资产净值比例(%)公允价值占基金资产净值比例
    (%)
    交易性金融资产-股票投资 - - - -
    交易性金融资产-基金投资 524,111,867.23 93.64 616,577,582.91 94.14
    交易性金融资产-债券投资 - - - -
    交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
    衍生金融资产-权证投资 - - - -
    其他 - - - -
    合计 524,111,867.23 93.64 616,577,582.91 94.14
    7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析假设业绩比较基准发生变化其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元)本期末
    ( 2015年 12月 31 日)上年度末
    ( 2014年 12月 31日 )
    业绩比较基准上升 5% 20,532,666.88 24,607,525.06
    业绩比较基准下降 5% -20,532,666.88 -24,607,525.06
    注:本基金的业绩比较基准为伦敦金价格折成人民币后的收益率,伦敦金每日价格采用伦敦金下午定盘价(London Gold Price PM Fix),人民币汇率以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。)
    7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    1.公允价值
    (1)不以公允价值计量的金融工具
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。
    (2)以公允价值计量的金融工具
    ①金融工具公允价值计量的方法本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层
    级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5。
    ②各层级金融工具公允价值
    于 2015 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 40 页 共 49 页
    524,111,867.23 元,无属于第二层级和第三层级的余额(2014 年 12 月 31 日:第一层级
    616,577,582.91元,无属于第二层级和第三层级的余额)。
    ③公允价值所属层级间的重大变动
    对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
    2.除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
    §8 投资组合报告
    8.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
    1 权益投资 - -
    其中:普通股 - -
    存托凭证 - -
    优先股 - -
    房地产信托凭证 - -
    2 基金投资 524,111,867.23 88.46
    3 固定收益投资 - -
    其中:债券 - -
    资产支持证券 - -
    4 金融衍生品投资 - -
    其中:远期 - -
    期货 - -
    期权 - -
    权证 - -
    5 买入返售金融资产 - -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
    6 货币市场工具 - -
    7 银行存款和结算备付金合计 40,826,582.73 6.89
    8 其他各项资产 27,576,552.63 4.65
    9 合计 592,515,002.59 100.00
    8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布本基金本报告期末未持有权益投资。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 41 页 共 49 页
    8.3 期末按行业分类的权益投资组合本基金本报告期末未持有权益投资。
    8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细本基金本报告期末未持有权益投资。
    8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
    8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细本基金本报告期末未持有权益投资。
    8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细本基金本报告期末未持有权益投资。
    8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额本基金本报告期末未持有权益投资。
    8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
    本项主要列示按国际权威评级机构(标普、穆迪)的债券信用评级情况。本基金本报告期末未持有此类债券。
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券投资。
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。
    8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。
    8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值占基金资产净值比例(%)
    1 UBS ETF
    CH-GOLD
    USA-I
    ETF基金 契约型开放式 UBS Fund
    Management
    Switzerlan
    d
    100,129,691.20 17.89
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 42 页 共 49 页
    2 JB-PHY
    GOLD-A$
    ETF基金 契约型开放式 Swiss &
    Global
    Asset
    Management
    AG
    97,672,026.59 17.45
    3 ISHARES
    GOLD TRU
    ETF基金 契约型开放式 BlockRock
    Fund
    Advisor
    90,871,409.24 16.24
    4 SPDR GOLD
    TRUST
    ETF基金 契约型开放式 World Gold
    Trust
    Services
    LLC
    84,940,372.73 15.18
    5 ETFS GOLD
    TRUST
    ETF基金 契约型开放式 ETF
    Securities
    USA LLC
    81,624,366.93 14.58
    6 CSETF
    GOLD
    ETF基金 契约型开放式 Credit
    Suisse
    Asset
    Management
    Funds/Zuri
    ch
    55,454,326.78 9.91
    7 ZKB-GOLD
    -A USD
    ETF基金 契约型开放式 Zuercher
    Kantonalba
    nk
    13,419,673.76 2.40
    8.11 投资组合报告附注
    8.11.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部
    门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    8.11.2 本基金本报告期末未持有股票。
    8.11.3 期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    序号 名称 金额
    1 存出保证金 -
    2 应收证券清算款 -
    3 应收股利 -
    4 应收利息 1,446.71
    5 应收申购款 575,105.92
    6 其他应收款 27,000,000.00
    7 待摊费用 -
    8 其他 -
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 43 页 共 49 页
    9 合计 27,576,552.63
    8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
    8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。
    8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。
    §9 基金份额持有人信息
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份持有人户数
    (户)户均持有的基金份额持有人结构
    机构投资者 个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
    47,685 17,410.95 6,648,586.10 0.80% 823,592,467.05 99.20%
    9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金
    751,205.03 0.0905%
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
    项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
    0本基金基金经理持有本开放式基金
    50~100
    §10 开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2011年 1月 13日)基金份额总额 3,196,777,691.71
    本报告期期初基金份额总额 913,560,759.22
    本报告期基金总申购份额 272,557,269.46
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 44 页 共 49 页
    减:本报告期基金总赎回份额 355,876,975.53
    本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
    本报告期期末基金份额总额 830,241,053.15
    §11 重大事件揭示
    11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内,基金管理人在 2015 年 3月 28日发布了《诺安基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告》、2015年 4月 4日发布了《诺安基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告》、
    2015 年 12 月 19 日发布了《诺安基金管理有限公司关于增聘高级管理人员的公告》的公告,自
    2015 年 3 月 28 日起,增选齐斌先生、李清章先生、奥成文先生担任诺安基金管理有限公司董事会董事。自 2015 年 4 月 4 日起,选举汤小青先生、史其禄先生、赵玲华女士担任诺安基金管理有限公司董事会独立董事。原董事会成员欧阳文安先生、朱秉刚先生、陆南屏先生不再担任公司独立董事职务。自 2015年 12月 19日起,增聘曹园先生为公司副总经理。
    本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
    11.4 基金投资策略的改变
    本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
    本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为 6万元。截至本报告期末,该事务所已提供审计服务的连续年限:3年。
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 45 页 共 49 页
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元券商名称交易单元数量
    股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金
    备注 成交金额占当期股票成交总额的比例
    成交金额 占当期基金成交总额的比
    例 佣金占当期佣金总量的比例
    高盛 - - - 157,657,201.66 70.02% 28,760.96 46.01% -
    BOCI
    Securities
    Limited
    - - - 67,490,748.00 29.98% 33,745.47 53.99% -
    注:1、本基金本报告期内仅有基金投资交易及因基金投资交易产生的佣金,无股票投资交易。
    2、券商选择标准和程序
    选取优秀券商进行境外投资,主要标准有以下几个方面:
    (1) 全球眼光。具备优秀的全球投资经验,拥有丰富的地区市场知识和国际运作能力。
    (2) 良好的交易执行能力。对投资交易指令能够有效执行以及取得较高质量的成交结果。
    (3) 高水平的研究能力。能够为客户提供高水平的综合资本市场研究方案,掌握宏观市场的发展趋势,深入的行业分析,有效地实施方案。
    (4) 杰出的服务意识。投资交易中出现的问题能够认真对待,尽可能保证交易的及时性、保证成交价格的确定性以及防范市场风险。
    公司国际业务部以及投研部门会定期评价券商的业务水平,并及时与券商沟通,由此确定对券商进行的选择以及成交量的分配,最大程度保证投资交易的执行。
    11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况本基金租用证券公司交易单元没有进行其他证券投资。
    11.8 其他重大事件
    序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
    诺安基金管理有限公司旗下基金 2014
    年最后一个交易日基金资产净值、基金份额净值及份额累计净值公告
    基金管理人网站 2015年 1月 6日
    诺安全球黄金证券投资基金 2014 年第
    4季度报告
    《中国证券报》 2015年 1月 22日诺安基金管理有限公司关于增加广州农村商业银行为旗下部分基金代销机
    《证券时报》、《上海证券报》、
    2015年 2月 14日
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 46 页 共 49 页
    构并开通基金定投、转换业务的公告 《中国证券报》诺安全球黄金证券投资基金招募说明书(更新)2015 年第 1期
    基金管理人网站 2015年 2月 27日诺安全球黄金证券投资基金招募说明书(更新)摘要 2015 年第 1期
    《中国证券报》 2015年 2月 27日诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加杭州数米基金销售有限公司费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 3月 9日诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加齐鲁证券基金网上费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 3月 19日诺安基金管理有限公司关于增加苏州银行为旗下部分基金代销机构并开通
    基金定投、转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 3月 26日
    诺安全球黄金证券投资基金 2014 年度报告
    基金管理人网站 2015年 3月 26日
    诺安全球黄金证券投资基金 2014 年度
    报告-摘要
    《中国证券报》 2015年 3月 26日诺安基金管理有限公司关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值方法的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 3月 27日诺安基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告
    《证券时报》 2015年 3月 28日诺安基金管理有限公司关于旗下基金继续参加中国工商银行个人电子银行基金申购费优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 3月 31日诺安基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告
    《证券时报》 2015年 4月 4日诺安基金管理有限公司关于调整通联支付业务费率优惠的公告
    《证券时报》 2015年 4月 8日
    诺安全球黄金证券投资基金 2015 年第
    1季度报告
    《中国证券报》 2015年 4月 21日诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加同花顺费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 4月 30日诺安基金管理有限公司关于增加上海汇付金融服务有限公司为旗下部分基
    金代销机构并开通基金定投、转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 4月 30日诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加众禄基金费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 5月 4日
    20 诺安基金管理有限公司关于增加大同 《证券时报》、 2015年 5月 14日
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 47 页 共 49 页
    证券为旗下基金代销机构的公告 《上海证券报》、《中国证券报》
    21诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加一路财富网上费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 5月 27日
    22诺安基金管理有限公司关于增加上海利得基金销售有限公司为旗下部分基金代销机构并开通基金定投业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 5月 30日
    23诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加国泰君安证券自助式交易系统申购费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 6月 17日
    24诺安基金管理有限公司关于增加浙江金观诚财富管理有限公司为旗下部分
    基金代销机构并开通基金定投、转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 6月 18日
    25诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加参加数米基金网费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 6月 25日
    26诺安基金管理有限公司关于旗下部分
    基金参加交通银行网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 6月 30日
    27
    诺安全球黄金证券投资基金 2015 年第
    2季度报告
    《中国证券报》 2015年 7月 20日
    28
    诺安全球黄金证券投资基金 2015 年半年度报告
    基金管理人网站 2015年 8月 25日
    29
    诺安全球黄金证券投资基金 2015 年半
    年度报告-摘要
    《中国证券报》 2015年 8月 25日
    30诺安全球黄金证券投资基金招募说明书(更新)2015 年第 2期
    基金管理人网站 2015年 8月 27日
    31诺安全球黄金证券投资基金招募说明书(更新)摘要 2015 年第 2期
    《中国证券报》 2015年 8月 27日
    32
    诺安全球黄金证券投资基金 2015 年第
    3季度报告
    《中国证券报》 2015年 10月 20日
    33诺安基金管理有限公司关于增加嘉实财富管理有限公司为旗下部分基金代销机构并开通转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 11月 25日
    34诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加长量基金网费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 1日
    35诺安基金管理有限公司关于增加北京唐鼎耀华投资咨询有限公司为旗下部
    分基金代销机构并开通基金定投、转换《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 3日
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 48 页 共 49 页业务及开展费率优惠活动的公告
    36诺安基金管理有限公司关于增加上海凯石财富基金销售有限公司为旗下部
    分基金代销机构并开通定投、转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 10日
    37诺安基金管理有限公司关于增加泰诚
    财富基金销售(大连)有限公司为旗下
    部分基金代销机构并开通定投、转换业务及开展费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 14日
    38诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加利得基金网费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 16日
    39诺安基金管理有限公司关于增聘高级管理人员的公告
    《证券时报》 2015年 12月 19日
    40
    诺安全球黄金证券投资基金 2016 年境外主要市场节假日暂停申购赎回安排的公告
    《中国证券报》 2015年 12月 25日
    41诺安基金管理有限公司关于增加江苏紫金农村商业银行股份有限公司为旗
    下部分基金代销机构并开通定投、转换业务的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 28日
    42诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加平安银行基金费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 30日
    43诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加苏州银行基金申购及定期定额申购费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 30日
    44诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银行“2016 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 30日
    45诺安基金管理有限公司关于指数熔断机制对旗下公募基金业务规则影响的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 31日
    46诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国农业银行开放式公募基金定投产品费率优惠活动的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 31日
    47诺安基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在国信证券开展定期定额投资业务最低申购金额的公告
    《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2015年 12月 31日
    注:前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
    诺安全球黄金(QDII-FOF)2015 年年度报告
    第 49 页 共 49 页
    §12 备查文件目录
    12.1 备查文件目录
    ①中国证券监督管理委员会批准诺安全球黄金证券投资基金募集的文件。
    ②《诺安全球黄金证券投资基金基金合同》。
    ③《诺安全球黄金证券投资基金托管协议》。
    ④基金管理人业务资格批件、营业执照。
    ⑤诺安全球黄金证券投资基金 2015年年度报告正文。
    ⑥报告期内诺安全球黄金证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
    12.2 存放地点
    基金管理人、基金托管人住所。
    12.3 查阅方式
    投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
    投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998,亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn查阅详情。
    诺安基金管理有限公司
    2016年 3月 30日